Перекази родичам і продаж на OLX: що може викликати фінансовий моніторинг у банку

Фінансовий моніторинг - це не покарання і не санкція. Це спосіб контролю, який банки повинні застосовувати за законом. Проблеми зазвичай виникають тоді, коли клієнти не знають, які операції можуть вважатися ризиковими, коли банк може почати перевірку і як правильно підтвердити походження своїх коштів.

Адвокат Богдан Янків пояснює, що повністю уникнути фінансового моніторингу неможливо. Проте за правильного підходу можна суттєво знизити ризик блокування рахунків або додаткових перевірок.

Однією з найпоширеніших банківських операцій є перекази між родичами. Такі платежі не оподатковуються, однак важливо правильно зазначати призначення платежу.

Юрист радить вказувати ступінь споріднення та конкретну мету переказу. Наприклад: "Грошова допомога від батька на навчання" або "Допомога батькам на комунальні платежі".

За словами адвоката, якщо фінансова допомога родичам здійснюється регулярно, варто змінювати формулювання і конкретизувати потреби.

"При регулярній допомозі родичам варіюйте формулювання та вказуйте конкретні потреби. Це покаже, що кошти передаються з турботи, а не як оплата за послуги. Також будьте готові до того, що банк може запитати документи, що підтверджують родинні зв’язки", - пояснює Богдан Янків.

Законодавство передбачає окремі правила оподаткування подарунків. Відповідно до пункту 174.6 статті 174 Податкового кодексу України, подарунки від фізичних осіб оподатковуються за правилами спадщини.

Водночас об’єкти спадщини оподатковуються за нульовою ставкою, якщо їх отримують члени сім’ї першого або другого ступеня споріднення. Це передбачено пунктом 174.2.1 статті 174 Податкового кодексу.

До першого ступеня споріднення належать діти, у тому числі усиновлені, чоловік або дружина та батьки дарувальника.
До другого ступеня - рідні брати і сестри, а також дід і баба з боку матері або батька. У таких випадках одержувач подарунка не сплачує податок на доходи фізичних осіб.

Досить поширеною є ситуація, коли люди продають власні речі через онлайн-платформи, наприклад OLX, вважаючи, що такі операції не підлягають оподаткуванню. Однак це не завжди так.

Покупки в інтернеті

Адвокат пояснює, що навіть продаж уживаних речей з точки зору податкового законодавства може вважатися отриманням доходу. У такому випадку потрібно сплатити 18% податку на доходи фізичних осіб і 5% військового збору.

«Навіть якщо ви продаєте свій б/у телефон, для цілей податкового законодавства ви отримуєте дохід, з якого потрібно сплатити 18% податку на доходи фізичних осіб та 5% військового збору. Якщо ви регулярно продаєте такі речі, у банку можуть виникнути питання, від кого ви отримуєте перекази і чи сплачуються податки», — зазначає Богдан Янків.

При цьому юрист наголошує: якщо продаж речей є поодиноким і не має регулярного характеру, податкова або банк зазвичай не звертають на такі операції уваги. Проте систематичні продажі можуть бути розцінені як підприємницька діяльність, яка має бути офіційно зареєстрована.